FISKALNI RAČUNI ZA TRGOVINSKE USLUGE - POSREDNIČKA PRODAJA DOPUNA

[hajd ba]

Poštovani, imam dileme - pitanja.
Vršimo prodaju dopuna (grebe i elektronske dopune) za mobilne operatere. Posrednička provizija je naš prihod i fakturišemo je na kraju mjeseca npr. 31.03.2011. sa naznakom perioda pružanja usluge 01.-31.03.2011. godine. Obračun, na osnovu kojeg pravimo faktuturu za izvršene usluge, od ovlaštenog distributera ili operatera dobijemo uglavnom od 01. do 04.04.2011. godine i tada pravimo fakturu sa datumom 31.03.2011.g.. Sa aspekkta PDV-a obaveza izlaznog PDV-a je nastala u martu. Međutim kako u fiskalnom uređaju nema promjene datuma izdavanja fakture fiskalni račun će biti izdan npr. 02.04.2011. godine i ne slaže se sa datumom fakture. Da li smijem tako kucati fiskalni račun. Šta kaže zakon i pravilnici, imate li objašnjenje. Ako pak na fakturi isto stavim datum 02.04., a period usluge ostane isti 01.-31.03.2011. godine onda nastaje problem sa PDV-om, jer je opet obaveza nastala u martu, a faktura izdana u aprilu. Kako takvu fakturu zavesti u KUF u martu, a datum izdavanja u aprilu. Dakle još jedno pitanje glasi da li se datum na fakturi mora slagati sa datumom na fiskalnom računu.
Kako sam takođe pročitao na ovom forumu fakture i dalje mogu imati svoj redni broj kao i do sada, ali na njoj mora biti naznačen i broj fiskalnog računa.
Takođe, ako fiskalni račun i fakturu izdajem u aprilu, a PDV unosim u mart, sa aspekta slaganja podataka u PU neće biti u redu jer će PDV sa fiskalnog uređaja biti evidentiran u aprilu, a u PDV prijavi u martu zbog toga što je usluga i pružena u martu.
Molim odgovore i pojašnjenja.
Unaprijed hvala.

[hajd ba]

Imal ko da zna nešto reći o ovome?

[biromega]

Fiskalna uređaj evidentira promet. Fiskalni račun izdaje se uz fakturu (odgovaraju po iznosu). Nema veze na koji se period odnosi evidentirani promet (tj. evidentira se onog dana kada se izdaje faktura). Fiskalizacija je u ingerenciji PU, a oni i onako nemaju veze sa PDV-om.